التحقيق المالي

مقدمة عن البرنامج التدريبي:

سيتم خلال هذا البرنامج تزويد المشتركين بمعلومات عن الكشف عن حالات الاحتيال والاختلاس. ايضا هذه البرنامج التدريبي سيشرح كيفية التحقيق في الجرائم المالية ، وكيفية اكتشاف علامات الاحتيال. باستخدام تكنولوجيا ، يمكنك تعقب الأساليب التي يستخدمها المحتالون لسرقة الأموال ، ويمكنك أيضًا معرفة كيفية اكتشاف السجلات المالية الاحتيالية.

أهداف البرنامج التدريبي:

في نهاية البرنامج سيكون المشاركون قادرين على:

• شرح أهمية الاحتيال والجرائم المالية الأخرى.
• الاحتيال المالي وأساليب وأساليب المحاسبة الإبداعية.
• استخادم إجراءات مكافحة الاحتيال للحد من إمكانية حدوثك في الإدارة.
• استخدام الأدوات البرمجية لاكتشاف المعاملات المالية الاحتيالية والإبلاغ عنها.
• استخدام المحاسبة المهنية والأدوات الإحصائية لتحليل البيانات.
• دعم التدقيق الداخلي في الأقسام والإدارة العليا في التحقق من صحة البيانات واكتشاف الأنماط المشبوهة.
• الحصول على أفضل الممارسات الدولية الحديثة لمنع الاحتيال.

الفئات المستهدفة:

• المحاسبين الماليين.
• المسؤولين عن مكافحة الإحتيال.
• مديري الرقابة الداخلية.
• المسؤولين عن إعداد التقارير المالية.
• إدارة الإلتزام الرقابي والحوكمة.
• المديرين التجاريين.
• فريق إدارة رأس المال.

محاور البرنامج التدريبي:

الوحدة الأولى:

متطلبات المحاسبة الإبداعية و مفهوم الإحتيال:

• مفهوم كلاً من المحاسبة المالية و المحاسبة الإبداعية.
• طرق المحاسبة الإبداعية.
• الجريمة المادية في الشركات و أنواعها.
• الضوابط الداخلية بالشركة ولماذا تعتبر مأمورية.
• ما هو الإحتيال المالي؟
• أساسيات الإحتيال.
• من يقوم بالإحتيال ولماذا.
• مثلث الإحتيال.

الوحدة الثانية:

مخططات الإحتيال:

• أنواع اختلاس الأصول.
• إستيلاء على النقدية: القشط و الإستيلاء.
• المدفوعات الإحتيالية.
• إستيلاء على الأوراق النقدية و المصادر الأخرى.
• العلامات التحذيرية لإختلاس الأصول.
• مخططات الإحتيال في الكشوف المالية.
• الإختلافات في التوقيت.
• إلغاء المطلوبات والمصاريف.
• إفصاحات غير لائقة.
• تقييم غير لائق للأصول.
• الإشارات التحذيرية للإحتيال في القوائم المالية.
• الردع من الإحتيال في القوائم المالية.

الوحدة الثالثة:

 الإحتيال في المؤسسة المالية:

• مخططات الإختلاس.
• الإحتيال في القروض.
• الإحتيال في العقارات.
• الإحتيال بإستخدام حساب جديد.
• الإحتيال بإستخدام التحويلات البنكية.
•  الإحتيال بإستخدام الشيكات الدوارة.
• كشف الإحتيال في الشيكات.
• منع الإحتيال بإستخدام الشيكات والتحقيق فيه.
• تزوير بطاقات الإئتمان.
• الوقاية والكشف عن تزوير بطاقات الإئتمان.
• مجموعة العمل / دراسة حالة.

الوحدة الرابعة:

 نظم الرقابة الداخلية للوقاية من الإحتيال:

• المقومات الأساسية لنظام الرقابة الداخلية.
• تنفيذ رقابة داخلية مناسبة.
• الرقابة على الأصول (ثابتة و جارية).
• مخططات الرشوة، مخططات التلاعب بالعطاءات:
  • الرشوة
  • الإكراميات غير القانونية
  • الإبتزاز الإقتصادي
  • تضارب المصالح
• الأدوات والتقنيات في تحديد أعلام الأحمر من الإحتيال.

الوحدة الخامسة:

 أساليب مكافحة الإحتيال بإستخدام آليات الحاسب الآلي:

• برامج منع الإحتيال.
• تطوير سياسة منع الإحتيال.
• إجراءات التحكم المتبعة في منظمتك.
• آليات الفحص
  • الرصد والإبلاغ
  • الكشف والإكتشاف
• الحصول على الأدلة.
• أفضل الممارسات الدولية الحديثة لردع الإحتيال.